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中美签审计监管合作协议 中方:不包含敏感信息

  • 香港卫视
  • 2022/08/27 11:50
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中国证监会、中国财政部与美国监管机构签署审计监管合作协议,近期并将启动合作。中国证监会负责人强调,审计工作底稿一般并不包括国家秘密、个人隐私或企业底层数据等敏感信息。


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协商逾十年的中美监管合作取得实质进展。26日晚间,中国证监会、中国财政部与美国公众公司会计监督委员会签署审计监管合作协议,并将于近期启动合作。

中国证监会相关负责人表示,签署中美审计监管合作协议,是双方在解决中美审计监管合作问题上迈出的重要一步,为双方依法对共同监管范围内的会计师事务所开展日常检查和执法合作建立了监管合作机制,为下一步双方在符合各自法律规定和监管要求的前提下对等、高效开展合作奠定了基础,是符合资本市场监管合作的国际通行做法。中美双方开展审计监管合作,对于提高会计师事务所执业质量、保护投资者合法权益具有积极意义,也有助于为企业依法依规开展跨境上市活动营造良好的监管环境。


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该负责人指出,协议重点是确立对等原则,双方具同等约束力。中美双方依据法定职责,对另一方辖区内相关事务所开展检查和调查。其中,中方提供协助的范围也涉及部分为中概股提供审计服务、且审计底稿存放在内地的香港事务所。美方须通过中方监管部门获取审计底稿等文件,在中方参与和协助下,对会计师事务所相关人员开展访谈和问询。

该负责人强调,审计工作底稿一般并不包括国家秘密、个人隐私或企业底层数据等敏感信息。后续合作如可满足各自监管需求,有望解决中概股审计监管问题,避免在美国被动退市。

美国公众公司会计监督委员会发声明指,中美审计监管合作协议要成功,美国必须能够不受阻碍地完成审查。

两家监管机构都表示,考虑到内地严格的新冠疫情措施,美国的审查将于香港进行,但根据协议,美国未来可以选择在内地进行审查。香港卫视综合报道。

 

(撰稿:林琼 网络编辑:尹琳)

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